白佛言：“世尊！护十地行菩萨云何行可行？云何行化众生？以何相众生可化？”佛言：“大王！五忍是菩萨法：伏忍上中下、信忍上中下、顺忍上中下、无生忍上中下、寂灭忍上中下，名为诸佛菩萨修般若波罗蜜。

　　“善男子！初发想信，恒河沙众生修行伏忍，于三宝中生习种性十心：信心、精进心、念心、慧心、定心、施心、戒心、护心、愿心、回向心。是为菩萨能少分化众生，已超过二乘一切善地。一切诸佛菩萨长养十心为圣胎也。

　　“次第起干慧性种性有十心，所谓四意止，身受心法，不净、苦、无常、无我也；三意止；三善根，慈、施、慧也。三意止，所谓三世，过去因忍、现在因果忍、未来果忍。是菩萨亦能化一切众生，已能过我人知见众生等想，及外道倒想所不能坏。

　　“复有十道种性地，所谓观色识想受行，得戒忍、知见忍、定忍、慧忍、解脱忍；观三界因果，空忍、无愿忍、无想忍；观二谛虚实，一切法无常，名无常忍；一切法空，得无生忍。是菩萨十坚心作转轮王，亦能化四天下，生一切众生善根。

　　“又信忍菩萨所谓善达明，中行者断三界色烦恼缚，能化百佛千佛万佛国中，现百身千身万身，神通无量功德，常以十五心为首：四摄法、四无量心、四弘愿、三解脱门。是菩萨从善地至于萨婆若，以此十五心为一切行根本种子。

　　“又顺忍菩萨所谓见胜现法，能断三界心等烦恼缚故，现一身于十方佛国中无量不可说神通化众生。

　　“又无生忍菩萨所谓远不动观慧，亦断三界心色等烦恼习故，现不可说不可说功德神通。

　　“复次，寂灭忍，佛与菩萨同用此忍入金刚三昧。下忍中行名为菩萨，上忍中行名为萨婆若，共观第一义谛，断三界心习，无明尽相为金刚，尽相无相为萨婆若，超度世谛第一义谛之外，为第十一地萨婆若。觉非有非无，湛然清净，常住不变，同真际，等法性，无缘大悲，教化一切众生，乘萨婆若乘来化三界。

　　“善男子！一切众生烦恼不出三界藏，一切众生果报二十二根不出三界，诸佛应化法身亦不出三界。三界外无众生，佛何所化？是故我言，三界外别有一众生界藏者，外道大有经中说，非七佛之所说。

　　“大王！我常语：一切众生断三界烦恼果报尽者，名为佛；自性清净名觉萨婆若性。众生本业，是诸佛菩萨本业，本所修行，五忍中十四忍具足。”

　　白佛言：“云何菩萨本业清净化众生？”佛言：“从一地乃至后一地，自所行处及佛行处，一切知见故。本业者，若菩萨住百佛国中，作阎浮四天王，修百法门，二谛平等心化一切众生；若菩萨住千佛国中，作忉利天王，修千法门，十善道化一切众生；若菩萨住十万佛国中，作炎天王，修十万法门，四禅定化一切众生；若菩萨住百亿佛国中，作兜率天王，修百亿法门，行道品化一切众生；若菩萨住千亿佛国中，作化乐天王，修千亿法门，二谛四谛八谛化一切众生；若菩萨住十万亿佛国中，作他化天王，修十万亿法门，十二因缘智化一切众生；若菩萨住百万亿佛国中，作初禅王，修百万亿法门，方便智愿智化一切众生；若菩萨住百万微尘数佛国中，作二禅梵王，修百万微尘数法门，双照方便神通智化一切众生；若菩萨住百万亿阿僧祇微尘数佛国中，作三禅大梵王，修百万亿阿僧祇微尘数法门，以四无碍智化一切众生；若菩萨住不可说不可说佛国中，作第四禅大静天王三界主，修不可说不可说法门，得理尽三昧，同佛行处，尽三界原，教化一切众生，如佛境界。是故一切菩萨本业化行清净，若十方诸如来亦修是业，登萨婆若果，作三界王，化一切无量众生。”

　　尔时，百万亿恒河沙大众，各从座起，散无量不可思议华，烧无量不可思议香，供养释迦牟尼佛及无量大菩萨，合掌听波斯匿王说般若波罗蜜，今于佛前以偈叹曰：

　　“世尊导师金刚体，心行寂灭转法轮，

　　八辩洪音为众说，时众得道百亿万。

　　时六天人出家道，成比丘众菩萨行，

　　五忍功德妙法门，十四正士能谛了，

　　三贤十圣忍中行，唯佛一人能尽原，

　　佛众法海三宝藏，无量功德摄在中。

　　十善菩萨发大心，长别三界苦轮海，

　　中下品善粟散王，上品十善铁轮王，

　　道种坚德转轮王，七宝金光四天下。

　　伏忍圣胎三十人，十信十止十坚心，

　　三世诸佛于中行，无不由此伏忍生。

　　一切菩萨行本原，是故发心信心难，

　　若得信心必不退，进入无生初地道，

　　教化众生觉中行，是名菩萨初发心。

　　善觉菩萨四天王，双照二谛平等道，

　　权化众生游百国，始登一乘无相道。

　　入理般若名为住，住生德行名为地，

　　初住一心足德行，于第一义而不动。

　　离达开士忉利王，现形六道千国土，

　　无缘无相第三谛，无死无生无二照。

　　明慧空照炎天王，应形万国导群生，

　　忍心无二三谛中，出有入无变化生。

　　善觉离明三道人，能灭三界色烦恼，

　　还观三界身口色，法性第一无遗照。

　　炎慧妙光大精进，兜率天王游亿国，

　　实智缘寂方便道，达无生照空有了。

　　胜慧三谛自达明，化乐天王百亿国，

　　空空谛观无二相，变化六道入无间。

　　法现开士自在王，无二无照达理空，

　　三谛现前大智光，照千亿土教一切。

　　焰胜法现无相定，能洗三界迷心惑，

　　空慧寂然无缘观，还观心空无量报。

　　远达无生初禅王，常万亿土教众生，

　　未度报身一生在，进入等观法流地。

　　始入无缘金刚忍，三界报形永不受，

　　观第三义无二照，二十一生空寂行。

　　三界爱习顺道定，远达正士独谛了，

　　等观菩萨二禅王，变生法身无量光。

　　入百恒土化一切，圆照三世恒劫事，

　　返照乐虚无尽原，于第三谛常寂然。

　　慧光开士三禅王，能于千恒一时现，

　　常在无为空寂行，恒沙佛藏一念了。

　　灌顶菩萨四禅王，于亿恒土化群生，

　　始入金刚一切了，二十九生永已度。

　　寂灭忍中下忍观，一转妙觉常湛然，

　　等慧灌顶三品士，除前余习无明缘。

　　无明习相故烦恼，二谛理穷一切尽，

　　圆智无相三界王，三十生尽等大觉。

　　大寂无为金刚藏，一切报尽无极悲，

　　第一义谛常安隐，穷原尽性妙智存。

　　三贤十圣住果报，唯佛一人居净土，

　　一切众生暂住报，登金刚原居净土。

　　如来三业德无极，我今月光礼三宝，

　　法王无上人中树，覆盖大众无量光。

　　口常说法非无义，心智寂灭无缘照，

　　人中师子为众说，大众欢喜散金华。

　　百亿万土六大动，含生之类受妙报，

　　天尊快说十四王，是故我今略叹佛。”

　　时诸大众闻月光王叹十四王无量功德藏，得大法利，即于坐中，有十恒河沙天王，十恒河沙梵王，十恒河沙鬼神王，乃至三趣得无生法忍；八部阿须轮王现转鬼身，天上受道，三生入正位者，或四生五生乃至十生得入正位，证圣人性，得一切无量报。

　　佛告诸得道果实天众：“善男子！是月光王已于过去十千劫中，龙光王佛法中，为四住开士，我为八住菩萨。今于我前大师子吼。如是，如是！如汝所言，得真义说，不可思议，不可度量，唯佛与佛，乃知斯事。

　　“善男子！其所说十四般若波罗蜜，三忍地地上中下三十忍，一切行藏一切佛藏不可思议。何以故？一切诸佛是中生，是中灭，是中化，无生无灭无化，无自无他，第一无二，非化非不化，非相非无相，无来无去，如虚空故。一切众生无生无灭，无缚解，非因非果，非不因果，烦恼我人知见受者我所者，一切苦受行空故。一切法集，幻化五阴，无合无散，法同法性，寂然空故。法境界空空无相，不转不颠倒，不顺幻化。无三宝，无圣人，无六道，如虚空故。般若无知无见，不行不缘，不因不受，不得一切照相故，行道斯行道相如虚空故。法相如是，何可有心得、无心得？是以般若功德，不可众生中行而行，不可五阴法中行而行，不可境中行而行，不可解中行而行。是故般若不可思议，而一切诸佛菩萨于中行，故亦不可思议。一切诸如来于幻化无住法中化，亦不可思议。

　　“善男子！此功德藏，假使无量恒河沙第十三灌顶开士说是功德，百千亿分中，如王所说如海一渧。我今略述分义功德，有大利益一切众生，亦为过去来今无量诸如来之所述可。三贤十圣赞叹无量，是月光王分义功德。

　　“善男子！是十四法门，三世一切众生、一切三乘、一切诸佛之所修集，未来诸佛亦复如是。若一切诸佛菩萨不由此门得萨婆若者，无有是处。何以故？一切佛及菩萨无异路故。是故一切诸善男子，若有人闻诸忍法门：信忍、止忍、坚忍、善觉忍、离达忍、明慧忍、焰慧忍、胜慧忍、法现忍、远达忍、等觉忍、慧光忍、灌顶忍、圆觉忍者，是人超过百劫千劫无量恒河沙生生苦难，入此法门，现身得报。”

　　时诸众中有十亿，同名虚空藏海菩萨，欢喜法乐，各各散华于虚空中，变成无量华台，上有无量大众，说十四正行。十八梵、六欲天王，亦散宝华，各坐虚空台上，说十四正行，受持读诵，解其义理。无量诸鬼神，现身修行般若波罗蜜。

　　佛告大王：“汝先言：‘云何众生相可化？’若以幻化身见幻化者，是菩萨真行化众生。众生识初一念识异木石，生得善、生得恶，恶为无量恶识本，善为无量善识本。初一念金刚终一念，于中生不可说不可说识，成众生色心是众生根本。色名色盖，心名识盖、想盖、受盖、行盖。盖者阴覆为用，身名积聚。

　　“大王！此一色法生无量色：眼所得为色，耳所得为声，鼻所得为香，舌得为味，身得为触，坚持名地，水名润，火名热，轻动名风；生五识处名根。如是一色一心有不可思议色心。

　　“大王！凡夫六识粗故，得假名青黄方圆等无量假色法；圣人六识净故，得实法色香味触一切实色法。众生者，世谛之名也。若有若无，但生众生忆念，名为世谛。世谛假诳幻化故有，乃至六道幻化，众生见幻化，幻化见幻化，婆罗门、刹利、毗舍、首陀，神我等色心，名为幻谛，幻谛法无。佛未出世前，无名字，无义名；幻法幻化，无名字，无体相，无三界名字，无善恶果报六道名字。

　　“大王！是故佛佛出现于世，为众生故，说作三界六道名字，是名无量名字。如空法、四大法、心法、色法、相续假法，非一非异，一亦不续，异亦不续，非一非异故，名相续谛。相待假法，一切名相待，亦名不定相待，如五色等法，有无一切等法。一切法皆缘成，假成众生，俱时因果，异时因果，三世善恶，一切幻化，是幻谛众生。

　　“大王！若菩萨如上所见众生幻化，皆是假诳，如空中华，十住菩萨诸佛五眼，如幻谛而见，菩萨化众生为若此。”

　　说此法时，有无量天子及诸大众得伏忍者，得空无生忍，乃至一地十地不可说德行。